Direktpension – frihet, fälla eller framtidssmart?

När det börjar gå lite bättre i bolaget, och du kanske funderar på hur du bäst kan spara till pensionen – då dyker ofta frågan upp: ”Ska jag köra direktpension istället för vanlig tjänstepension?” Det korta svaret? Det beror på. Här reder vi ut varför!

Vad är direktpension?

Direktpension är ett sätt för aktiebolag att spara till ägaren eller en anställd, men utan att det klassas som en vanlig pensionsförsäkring. Bolaget sätter av pengar till en kapitalförsäkring, och den är villkorad – du får den först i framtiden, typiskt vid pension. Och om du slutar i bolaget eller något händer – ja, då kan pengarna faktiskt gå tillbaka till bolaget.

Och vad är skillnaden mot tjänstepension?

En tjänstepension är klassisk. Bolaget sätter av pengar till en pensionsförsäkring som är knuten till dig som person. Pengarna är ”låsta” för företaget – de tillhör dig. Du får avdragsrätt direkt (inom vissa gränser), och pengarna är skyddade om bolaget skulle gå i konkurs.

Direktpension å andra sidan:

• ❌ Ingen avdragsrätt nu, men

• ✅ Möjlighet till lägre skatt i framtiden (om du tajmar det rätt)

• ✅ Pengarna är inte låsta till dig personligen – bolaget har kvar kontrollen tills du faktiskt tar ut dem

• ✅ Flexiblare om du redan maxat pensionsavsättningarna

  
  

Fördelar med direktpension

✅ Flexibilitet: Om du är ensam ägare kan du i princip "styra" hur och när pensionen ska betalas ut.

✅ Bra om du tjänar mycket ett år: Du slipper taket som finns för avdragsgill tjänstepension.

✅ Kan kombineras med tjänstepension: Det ena utesluter inte det andra.

Nackdelar (eller saker att se upp med)

⚠️ Skatteplanering krävs: Du får inte avdrag förrän pensionen betalas ut – så det kräver lite koll på framtida inkomst och bolagets ekonomi.⚠️ Pengarna är inte skyddade: Om något händer med bolaget innan du hunnit ta ut pensionen – då kan hela kapitalet ryka.⚠️ Inte lika bra skydd för efterlevande: En vanlig pensionsförsäkring har ofta mer robust skydd för familj och efterlevande.

Så... är det ett bra alternativ?

Ja – för rätt person. Om du har koll på läget i bolaget, är trygg med ekonomin och vill ha mer kontroll och flexibilitet, då kan direktpension vara ett riktigt bra komplement eller alternativ till tjänstepension. Men det kräver att du vet vad du gör – eller har någon som hjälper dig.

Vårt råd?

🤓 Kombinera gärna!

På Modern Office rekommenderar vi ofta att man har en grundläggande tjänstepension för trygghet och skydd – och sen kompletterar med direktpension om man vill spara mer eller planera skatten smartare.

Och för att få rätt upplägg för just din situation – prata med en pensionsrådgivare. De kan hjälpa dig väga för- och nackdelar, räkna på olika scenarier och se till att både du och bolaget får ut det bästa av lösningen.